上期已講解過家族辦公室會計和稅務服務的範圍，今期讓筆者詳細講述一下家族辦公室能提供家族治理（family governance) 之服務。
家族治理是管理家族財富和資產的重要方面，是家族辦公室提供的關鍵服務之一。家族辦公室是為超高淨值家庭提供一系列服務的私人財富管理公司，包括投資管理、財富規劃、稅務和法律服務以及家族治理。
家族治理服務旨在説明家族以促進家庭和睦和連續性為核心的方式管理其財富和資產。這些服務通常包括開發和實施治理結構、流程和政策，以管理家庭成員之間以及家族資產的互動。
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家族辦公室提供的家族治理服務範圍因家族的具體需求和目標而異。一些家族治理服務可能涵蓋的關鍵領域包括：
1. 家族治理結構：家族辦公室可以説明家族建立和維護治理結構，定義家庭成員的角色和責任，為決策和溝通提供框架。這可能包括建立家庭委員會或董事會、制定家族章程或規約，並為家庭會議和決策制定政策和程式。
2. 繼承規劃：家族辦公室可以協助家族制定和實施繼承計畫，確保財富和資產能夠順利地從一代傳遞到下一代。這可能包括確定和準備潛在繼承者、制定資產所有權和控制的轉移計畫，並解決可能出現的任何稅務或法律問題。
3. 教育和培訓：家族辦公室可以為家庭成員提供教育和培訓計畫，幫助他們發展管理其財富和資產所需的技能和知識。這可能包括金融素養培訓、領導力發展計畫以及關於遺產規劃、稅務和法律問題以及家族治理等主題的培訓。
4. 衝突解決：家族辦公室可以幫助家族管理和解決家庭內可能出現的衝突，例如有關如何管理家族資產或有關家族治理問題的分歧。這可能包括促進家庭會議、提供調解服務並制定衝突解決策略。
5. 情感支持：家庭成員之間的衝突可能充滿情感，難以應對。家族辦公室可以為家庭成員提供情感支援，提供一個安全和保密的空間，讓他們表達他們的情感和關注。
6. 慈善事業和社會影響：家族辦公室可以幫助家族制定和實施與其價值觀和目標相一致的慈善事業和社會影響計畫。這可能包括確定支援的原因和組織、制定捐贈計畫，並制定衡量慈善活動影響的策略。
建立一個好的家族治理結構可以是促進家庭和諧和長期成功的重要步驟。那有什麼步驟可以跟從呢？以下是家族可以採取的建立治理結構的步驟：
1. 定義家族的使命和價值觀：建立治理結構的第一步是定義家族的使命和價值觀。這涉及到闡明家族共同的願景和目標，以及其核心價值觀和原則。這為所有未來的決策制定提供了基礎。
2. 確定家庭成員和角色：一旦家族的使命和價值觀已經被定義，下一步是確定家庭成員以及他們在家族治理結構中的角色。這可能涉及到建立家族委員會、董事會或其他委員會，並確定誰將擔任每個角色。
3. 制定治理政策和程式：確定了家族的使命、價值觀和角色後，下一步是制定治理政策和程式。這可能包括決策制定的協議、溝通和解決衝突的指南以及繼承規劃的程式。
4. 定期審查和更新治理結構：最後，定期審查和更新家族的治理結構是非常重要的，以確保其仍然相關和有效。這可能涉及到重新審視家族的使命和價值觀，調整治理政策和程式，並根據需要對家族辦公室或治理結構進行更改。
通過採取這些步驟，家族可以建立一個促進透明度、問責和有效決策的治理結構。一個良好設計的治理結構可以説明預防衝突，促進家族團結，並確保家族和其資產在幾代人之間得到有效管理及長期成功。
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馮家智 Eddie
壽險管理師 (FLMI)
財務策劃師 (APFP)
財務碩士 (MSc in Finance)
工商管理文學士（主修金融）
曾任職多間國際性外資保險公司及香港主版上市公司的財富管理服務公司的管理層包括首席多元營銷總監及行政總裁。在業界超過二十五年的營銷及管理經驗，凡事高瞻遠矚，相信團隊精神，多年來在保險業及財富管理業務的不同範疇建立了輝煌成績。現任財富管理公司首席執行官。
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