最近有朋友問筆者甚麼是私募人壽保險，它比傳統人壽保險有甚麼優勢，今期就讓筆者講解一下吧。
甚麼是私募人壽保險（PPLI）？
私募人壽保險 （Private Placement Life Insurance），是一種現金價值的萬能人壽保險，它是私下提供的，而不是通過公開發行，是為富裕家族和高淨值人士提供可跨司法管轄區服務的財富規劃工具。私募人壽保險（PPLI），是一類複雜的投資連結型壽險合同，以私募的方式提供，因應每位客戶的獨特需求量身定制，把資產裝到保單化架構的終身人壽保單。客戶可以將金融/理財資產、銀行存款、公司股權、房產、遊艇、飛機、名車、古董等都可以裝入PPLI的架構中，是眾多高淨值人士進行資產保全、財富傳承、增值的最佳選擇之一。
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私募人壽保險（PPLI）的概念最早出現於20世紀90年代對沖基金的繁榮時期，當時投資者面臨的通常是節稅效率低下的對沖基金架構，私募人壽保險（PPLI）應運而生。私募人壽保險（PPLI）所具有節稅功能的身故賠償金覆蓋和潛在的現金價值累積，填補了這一空白。與傳統零售保單顯著不同的是，私募人壽保險（PPLI）的優點在於，它能在複雜的金融環境中，能靈活地適應不同的情況。加上其廣泛的好處(稍後會詳細講解) ， 採用私募人壽保險（PPLI）作為財富傳承架構在投資者及高淨值人士之中越來越受歡迎，尤其受到亞洲投資者的青睞。許多知名球星、商界名流和著名家族企業都對PPLI非常關注，並樂於嘗試通過PPLI為其繼承者保護巨額財富。
PPLI可以為高淨值個人和家庭提供多種好處，包括﹕增強隱私、資產保護、財產規劃機會和稅收效益。然而，它們通常很複雜，需要仔細考慮和規劃才能實施。
私募人壽保險（PPLI）的優勢有哪些？
1. 保護投資者隱私
增加了投資的私密性，這些投資是以保險公司的名義進行的，由於保險保密法使得保單的私密性質加強，受益人、被保險人和投保人的身份均是保密的，客戶因此在投資方面不受國籍限制，由於稅收優惠的增長而促使報告義務降低甚至被規避。
2. 達到資產保護的目的
如果設立的結構正確，則PPLI可能不會被扣押或納入破產程式。由於這種結構，私募人壽保險投資組合中的資產可以被分配到一些投資機會和策略中，投資和選擇的高度靈活性卻仍然適用。投保人可以自行選擇託管銀行、資產管理人和投資策略。此外，這些選擇可以隨時間進行調整，希望保護其資產免受潛在債權人或訴訟的個人：PPLI可以提供對潛在債權人和訴訟的保護。由於政策內持有的資產歸保險公司所有，因此它們可能會受到對政策持有人提出的索賠的保護。
